Стань инвестором — получи налоговые льготы

Здравствуйте, мой дорогой Друг!

Поговорим о льготах по налогам для инвесторов. А инвестором может быть каждый.

Частные инвесторы получили возможность сэкономить на подоходном налоге.

Как сделать это с максимальной эффективностью?

Стань инвестором

При долгосрочном инвестировании начиная с января 2014 года для инвесторов предоставлены налоговые льготы.

Для биржевых спекуляций аналогичные льготы запланированы на январь 2015 года.

Данные смягчения утверждены Госдумой на законодательном уровне за две недели до окончания 2013 года.

Поправками к Налоговому кодексу разрешено экономить на подоходном налоге.

На выбор существует два варианта. Какой же выбрать вариант?

Трехлетний срок

Так, при покупках ценных бумаг российских эмитентов, и последующем владении ими сроком до трех и более лет предусмотрена налоговая льгота.

При этом, если срок владения ценными бумагами будет больше трех лет, то инвесторы будут освобождаться от уплаты подоходного налога.

Законодатель разрешил использовать норму налогового вычета на максимальную сумму 3 миллиона рублей в год.

Так за три года общая сумма утраивается и составляет 9 млн. рублей.

С этой суммы подоходный налог составляет 13%, что соответствует 1,17 млн.рублей.

Ранее, до 2007 года при покупке акций и владении ими на срок более трех лет, предоставлялось право на налоговый вычет, даже, если и не было документов, подтверждающих приобретение данных акций.

Более того, даже те инвесторы, которые владели акциями меньше года, и получили прибыль не более 125 000 рублей, так же освобождались от подоходного налога.

Данные льготы были введены для того, что бы освободить владельцев акций, получивших их в результате приватизации, но еще не имевших возможности по этим акциям платить налоги.

С января 2007 года данные льготы были отменены.

Так же были освобождены от уплаты налогов продавцы недвижимости и дачных участков.

На сегодня продажа недвижимости и земельных участков при условии владения этой собственностью более трех лет, так же освобождается от уплаты налогов.

Но, что касалось прибыли с продаж ценных бумаг, то она подпадала под налогообложение до декабря 2013 года.

Желание правительства стимулировать возврат денежных активов из оффшоров предопределило введение данных налоговых поправок.

И, хотя для крупных инвесторов, оперирующих суммами от 100 млн. рублей данные налоговые льготы на самом деле не будут привлекательными.

Но, для консервативных инвесторов, покупающих облигации, введение налоговых льгот, за счет дополнительных 13% налогового возврата, позволит не только сравнить прибыльность банковского депозита с инвестированием в более надежные инструменты фондового рынка, но и превзойти его.

По статистическим данным, на основе которых были сделаны расчеты и предложены налоговые льготы, видно, что не менее 1% крупных депозитов (не менее 1 млн. рублей) могут быть переориентировать в российский фондовый сектор.

Хотя, реально из общего объема депозитов на долю депозитов с объемом более 1 млн. рублей приходится не менее 41%, что соответствует 6,3 трлн. рублей.

По расчетам российский фондовый рынок может получить не менее 60 млрд. рублей от так называемых консервативных инвесторов.

 

Открой счет — получи 13%

Законом предусмотрено с 2015 года открытие специального брокерского инвестиционного счета, в котором предусмотрены налоговые льготы.

При этом, предусмотрено по Закону два вида инвестиционных счетов.

Первый вид счета открывается раз в год, и на него разрешено инвестировать не более 400 000 рублей.

Но, налоговый вычет в 13%, что соответствует 52 000 рублям можно получить сразу.

Данный счет закрывается не раньше чем через три года.

Налоговым вычетом можно пользоваться каждый год, что за три года составит 156 000 рублей.

Но, 13% налог на доходы нужно будет заплатить после закрытия счета.

По второму виду счета, весь поученный за три года доход освобождается от налогообложения, но только через три года ожидания.

В течение всего указанного срока налоговый вычет не предусмотрен.

 

Какой из этих счетов выгоднее?

Если расчеты выгоды сделать на основе данных поведения индекса РТС з предшествующий исторический период начиная с 1996 по 2012 годы, при тех же самых условиях, то вырисовывается следующая картина.

За это время объем личных инвестиций составит 6,8 млн.рублей.

Но, при первом виде счета совокупный «грязный» доход инвестора (без учета отчислений брокерской комиссии и вознаграждений управляющему) составил бы 33,4 млн. рублей, а, при втором виде счета — 36,3 млн.рублей.

В то же время, при отсутствии льгот прибыль составила бы — 28,8 млн.рублей.

При всей очевидности выгоды безналогового варианта, — этот расчет сделан, без исследования уровня доходности инвестиций.

При доходности инвестиций 12% годовых — выгодным оказался безналоговый второй вариант, а при доходности 13% годовых более выгодным показал себя первый вид счета.

 

Государственный резон

Данные модели счетов были взяты с аналогичных западных вариантов.

В Америке, подобными моделями счетов развивали индивидуальные пенсионные программы.

Но, по замыслу разработчиков, деньги можно было получить лишь по достижении пенсионного возраста.

За период с 1992 по 2012 год американцам, благодаря этим отчислениям удалось накопить 2,5 триллиона долларов.

Поскольку российский Минфин разрабатывает пенсионные счета по аналогии американских, то разработчики законопроекта о льготах предложили не привязывать инвестиционные счета к возрасту, по аналогии с пенсионными счетами.

Такие же инвестиционные счета существуют и в Великобритании.

Объем средств размещенных на них равен 443 млрд. фунтов стерлингов.

Как видим, правительства всех развитых стран стремятся активизировать инвестиционную составляющую в фондовый сектор рынка, за счет участия в этих процессах своих граждан.

Дополнительно о налоговом вычете и его возможном применении читайте здесь и еще здесь.

 

P.S. Если Вы еще не подписаны на мою ультраполезную рассылку, Вы можете сделать это в форме ниже.

Как заработать, сохранить и преумножить? Подпишитесь и получите бесплатные видеокурсы по управлению личными финансами.

Искренне Ваш, Иван Захаров.

Читайте также:

  • Здравствуйте, дорогие друзья! Поздравляем Всех Вас с Праздником 1 Мая! Он давно уже стал для всех нас символом Ударного Трудового Пр ...

  • Приветствую уважаемый читатель !   Сегодня, 1-го апреля у нас день Варенья. Нам 3 годика. Это не шутка :) [caption id="attachment ...

  • Здравствуйте, дорогие Друзья! Поздравляем Вас с Величайшим Историческим Праздником - 9 МАЯ! Великим Днем Великой Победы! К которому ...

Не упустите возможность сделать доброе дело!

Нажмите на кнопку от Facebook, Vkontakte или Twitter (находятся ниже),
чтобы другие люди тоже получили пользу от этого материала. СПАСИБО!

3 комментария: Стань инвестором — получи налоговые льготы

  1. Максим говорит:

    Спасибо за полезную информацию.

    Наиболее понравившийся читателям комментарий! Ваше мнение: Thumb up 4

  2. Уведомление: Рублевые вклады были и будут

  3. Уведомление: Структурный продукт - инвестиции на "вырост"

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Можно использовать следующие HTML-теги и атрибуты: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong>

← Это не спам! (обязательно отметьте эту галочку)